兴城市2024年11月份财政预算执行分析

一、财政收入情况

2024年11月份全市地方财政收入实现151306万元，完成年度预算的84.87％，同比增收44747万元，增长41.99％。一般公共预算收入完成95827万元，完成年度预算的84.13%，同比减收2181万元，下降2.23%。其中：税收收入完成72542万元，完成年度预算的103.38%，同比增收11109万元，增长18.08%；非税收入完成23285万元，完成年度预算的53.24%，同比减收13290万元，下降36.34%。政府性基金预算收入完成55479万元，完成年度预算的86.19%，同比增收46928万元，增长548.80%。

1、分税种增减情况：

（1）增值税：累计入库27986万元，同比增收2617万元。其中机械设备、医药制造业、电力热力（生产、供应）增收比较明显。

----机械设备：辽宁锦华机电有限公司同比增收643万元；兴城红光锅炉有限责任公司同比增收1099万元。

----医药制造业：辽宁海思科制药有限公司同比增收669万元。

----电力热力（生产、供应）：中核辽宁核电有限公司同比增收446万元。

（2）企业所得税：累计入库4731万元，同比增收1273万元。其中医药制造业、建筑业及科学研究和技术服务业增收比较明显。

----医药制造业：辽宁海思科制药有限公司同比增收486万元。

----建筑业：兴城市四家宏业房地产开发有限责任公司同比增收341万元；兴城市兴宫房地产开发有限责任公司同比增收360万元。

----科学研究和技术服务业：中核核电工程有限公司同比增收211万元。

（3）个人所得税：累计入库2743万元，同比增收25万元。

（4）资源税：累计入库995万元，同比减收131万元。

（5）城市维护建设税：累计入库2685万元，同比增收472万元。

（6）房产税：累计入库5086万元，同比增收1811万元。其中辽宁兴城农村商业银行股份有限公司同比增收407万元；辽宁葫芦岛农村商业银行股份有限公司同比增收208万元。

（7）印花税：累计入库1090万元，同比减收365万元。

（8）城镇土地使用税：累计入库5757万元，同比增收600万元。其中辽宁兴城农村商业银行股份有限公司同比增收196万元；辽宁葫芦岛农村商业银行股份有限公司同比增收140万元；兴城宁远文化旅游集团有限公司同比增收111万元

（9）土地增值税：累计入库3503万元，同比增收3561万元。其中兴城宏亿房地产开发有限公司同比增收767万元；兴城市中普房地产开发有限责任公司同比增收368万元；葫芦岛天顺房地产开发有限公司同比增收570万元。

（10）车船税：累计入库1301万元，同比减收904万元。

（11）耕地占用税：累计入库2983万元，同比减收4145万元。其中抽水蓄能有限公司同比减收4603万元。

（12）契税：累计入库13679万元，同比增收6292万元。其中辽宁兴城农村商业银行股份有限公司同比增收5168万元；兴城发展投资集团同比增收1266万元。

2、非税收入完成23285万元，完成年度预算的53.24%，同比减收13290万元，下降36.34%。财政部门征收非税收入19760万元，占一般公共预算收入的20.62％。下降主要原因：去年同期兴城市医院上缴药品卫材二次议价款5600万元，本期无；去年同期抽水蓄能项目征地补偿13564万元，本期无。

11月份，一般公共预算收入中各征收部门完成情况：

税务部门：76067万元，同比增收11936万元，增长18.61％。

财政部门：19760万元，同比减收14117万元，下降41.67％。

3、政府性基金预算收入完成55479万元，完成年度预算的86.19%，同比增收46928万元，增长548.80%。主要是本期小坞渔港码头土地出让价款收入7238万元；兴城市发展投资集团有限公司征收土地出让价款收入36099万元；兴城世恒农业发展有限公司缴纳土地使用权出让收入3464万元；兴城市义辰教育科技有限公司缴纳土地使用权出让收入1028万元。

二、财政支出情况

11月份，全市地方财政支出完成418398万元，同比增支78637万元，增长23.14％。

1、一般公共预算支出完成367191万元，同比增支44567万元，增长13.81％。其中三保支出累计完成179449万元，同比增支4550万元，增长2.60%；其他刚性支出累计完成59860万元。

在一般公共预算支出中,主要支出变化分别为：

一般公共服务支出累计32267万元，同比增支92万元。

公共安全支出累计12449万元，同比减支550万元。

教育支出累计46772万元，同比减支86万元。

社会保障和就业支出累计86735万元，同比增支3286万元。

卫生健康支出累计17130万元，同比增支2239万元。主要是本期支付2023年计划生育奖特扶3878万元。

节能环保支出累计3833万元，同比增支1856万元。主要是本期支付2023年污染治理和节能减碳专项（污染治理方向）中央基建投资1510万元，去年同期无。

城乡社区支出累计22894万元，同比减支2230万元。主要是去年同期PPP项目污水处理使用者付费1660万元，本期无；去年同期南河南岸基础设施配套项目200万元，本期无。

农林水支出累计35898万元，同比减支2607万元。主要是去年同期生猪繁育一体化示范项目资金580万元，本期无；去年同期对农村综合改革示范点补助314万元，本期无；去年同期对村级公益事业建设补助1321万元，本期无。

交通运输支出累计7619万元，同比减支2015万元。主要是去年同期公交客运补贴资金400万元，本期无；去年同期金嘴子码头收购补偿款310万元，本期无；去年同期2023年一事一议村内道路建设400万元，本期无。

文化旅游体育与传媒支出累计3046万元，同比减支161万元。

资源勘探信息等支出累计51609万元，同比增支43518万元。主要是国资局注册资本资金同比增加34203万元。

商业服务支出累计163万元，同比减支1129万元。主要是去年同期拨付2020年全面开放资金248万元，本期无；去年同期电子商务进农村综合示范项目资金150万元，本期无。

自然资源海洋气象等支出累计4685万元，同比减支343万元。

住房保障支出累计20609万元，同比减支582万元。

灾害防治及应急管理支出累计3823万元，同比减支1446万元。主要是去年同期兴城市海滨公共基础设施灾后重建项目支出1270万元，本期无。

债务付息支出累计8891万元，同比增支1878万元。

2、政府性基金预算支出完成51176万元，同比增支34089万元，增长199.50%。主要是本期支付经济开发区标准化厂房建设项目资金7500万元，去年同期无；本期兴城市南陀矿业有限公司矿山征收补偿款3190万元，去年同期无；本期兴城市古城区域市政基础设施项目资金同比增支8508万元；本期兴城市污水处理厂扩建项目资金5000万元，去年同期无。