兴城市2024年9月份财政预算执行分析

　　一、财政收入情况

　　2024年9月份全市地方财政收入实现131202万元，完成年度预算的73.59％，同比增收49227万元，增长60.05％。一般公共预算收入完成79203万元，完成年度预算的69.53%，同比增收1852万元，增长2.39%。其中：税收收入完成58777万元，完成年度预算的83.76%，同比增收15490万元，增长35.78%；非税收入完成20426万元，完成年度预算的46.70%，同比减收13638万元，下降40.04%。政府性基金预算收入完成51999万元，完成年度预算的80.78%，同比增收47375万元，增长1024.55%。

　　1、分税种增减情况：

　　（1）增值税：累计入库22266万元，同比增收2219万元。其中机械设备、医药制造业、电力热力（生产、供应）及租赁和商业服务业增收比较明显。

　　----机械设备：辽宁锦华机电有限公司同比增收849万元；兴城红光锅炉有限责任公司同比增收1292万元。

　　----医药制造业：辽宁海思科制药有限公司同比增收620万元。

　　----电力热力（生产、供应）：中核辽宁核电有限公司同比增收352万元。

　　----租赁和商业服务业：中核华建资产管理有限公司兴城分公司同比增收380万元。

　　（2）企业所得税：累计入库3747万元，同比增收1016万元。其中医药制造业、建筑业及科学研究和技术服务业增收比较明显。

　　----医药制造业：辽宁海思科制药有限公司同比增收490万元。

　　----建筑业：兴城市四家宏业房地产开发有限责任公司同比增收393万元；兴城市兴宫房地产开发有限责任公司同比增收222万元。

　　----科学研究和技术服务业：中核核电工程有限公司同比增收164万元。

　　（3）个人所得税：累计入库2000万元，同比减收211万元。

　　（4）资源税：累计入库821万元，同比减收31万元。

　　（5）城市维护建设税：累计入库2095万元，同比增收434万元。

　　（6）房产税：累计入库4014万元，同比增收1304万元。其中辽宁兴城农村商业银行股份有限公司同比增收257万元；兴城市开发置业有限公司同比增收188万元。

　　（7）印花税：累计入库752万元，同比增收222万元。

　　（8）城镇土地使用税：累计入库4640万元，同比增收391万元。

　　（9）土地增值税：累计入库3001万元，同比增收3180万元。其中兴城宏亿房地产开发有限公司同比增收724万元；兴城市中普房地产开发有限责任公司同比增收393万元；葫芦岛天顺房地产开发有限公司同比增收569万元。

　　（10）车船税：累计入库1030万元，同比减收775万元。

　　（11）耕地占用税：累计入库3058万元，同比增收2940万元。其中兴城市自然事务服务中心同比增收1405万元；抽水蓄能有限公司同比增收1382万元。

　　（12）契税：累计入库11350万元，同比增收4798万元。其中辽宁兴城农村商业银行股份有限公司同比增收5165万元。

　　2、非税收入完成20426万元，完成年度预算的46.70%，同比减收13638万元，下降40.04%。财政部门征收非税收入17370万元，占一般公共预算收入的21.93％。下降主要原因：去年同期兴城市医院上缴药品卫材二次议价款5600万元，本期无；去年同期抽水蓄能项目征地补偿13564万元，本期无。

　　9月份，一般公共预算收入中各征收部门完成情况：

　　税务部门：61833万元，同比增收16351万元，增长35.95％。

　　财政部门：17370万元，同比减收14499万元，下降45.50％。

　　3、政府性基金预算收入完成51999万元，完成年度预算的80.78%，同比增收47375万元，增长1024.55%。主要是本期小坞渔港码头土地出让价款收入7238万元；兴城市发展投资集团有限公司征收土地出让价款收入36099万元；兴城世恒农业发展有限公司缴纳土地使用权出让收入3464万元；兴城市义辰教育科技有限公司缴纳土地使用权出让收入1028万元。

　　二、财政支出情况

　　9月份，全市地方财政支出完成361463万元，同比增支76882万元，增长27.02％。

　　1、一般公共预算支出完成314356万元，同比增支46303万元，增长17.27％。其中三保支出累计完成145974万元，同比增支2874万元，增长2.01%；其他刚性支出累计完成47805万元。

　　在一般公共预算支出中，主要支出变化分别为：

　　一般公共服务支出累计27187万元，同比增支668万元。

　　公共安全支出累计10716万元，同比增支87万元。

　　教育支出累计39183万元，同比增支371万元。

　　社会保障和就业支出累计68728万元，同比增支3194万元。

　　卫生健康支出累计15171万元，同比增支1916万元。主要是本期支付2023年计划生育奖特扶3878万元。

　　节能环保支出累计3833万元，同比增支1965万元。主要是本期支付2023年污染治理和节能减碳专项（污染治理方向）中央基建投资1510万元，去年同期无。

　　城乡社区支出累计18718万元，同比减支1717万元。主要是去年同期PPP项目污水处理使用者付费1660万元，本期无；去年同期南河南岸基础设施配套项目200万元，本期无。

　　农林水支出累计31527万元，同比减支3513万元。主要是去年同期生猪繁育一体化示范项目资金580万元，本期无；去年同期对农村综合改革示范点补助314万元，本期无；去年同期对村级公益事业建设补助1321万元，本期无。

　　交通运输支出累计6772万元，同比减支1350万元。主要是去年同期公交客运补贴资金400万元，本期无；去年同期金嘴子码头收购补偿款310万元，本期无；去年同期2023年一事一议村内道路建设400万元，本期无。

　　文化旅游体育与传媒支出累计2671万元，同比减支67万元。

　　资源勘探信息等支出累计49792万元，同比增支45081万元。主要是国资局注册资本资金同比增加36577万元。

　　商业服务支出累计136万元，同比减支1135万元。主要是去年同期拨付2020年全面开放资金248万元，本期无；去年同期电子商务进农村综合示范项目资金150万元，本期无。

　　自然资源海洋气象等支出累计4056万元，同比减支459万元。

　　住房保障支出累计17837万元，同比减支220万元。

　　灾害防治及应急管理支出累计2968万元，同比减支1852万元。主要是去年同期兴城市海滨公共基础设施灾后重建项目支出1270万元，本期无。

　　债务付息支出累计7635万元，同比增支627万元。